La pandemia del coronavirus ha causado desafíos inimaginables en todo el país durante esta temporada de presentación de impuestos. Para ayudar, el Servicio de Rentas Internas (IRS) y el Departamento del Tesoro extendieron el plazo para presentar las declaraciones de impuestos individuales del año fiscal 2019, hasta el 15 de julio de 2020. Ahora, los contribuyentes tienen hasta ese día para presentar y pagar sus impuestos federales (normalmente, la fecha límite es el 15 de abril). No se aplicará ninguna multa por presentación tardía, retraso en el pago, ni intereses, si la declaración de impuestos se presenta en esta fecha de vencimiento extendida o antes y si se paga el saldo adeudado en ese momento.

Una estrategia sólida de planificación fiscal es el núcleo de todos los planes financieros. Los CPA tienen experiencia para asegurarse de que tu declaración de impuestos esté correcta y que no pagues más de lo que debes, lo que puede ayudarte a reducir el riesgo de una auditoría, pero al final el IRS determina la responsabilidad tributaria total de cada individuo. Donde los CPA pueden agregar valor es: discutiendo estrategias proactivas que te permitirán reducir tu responsabilidad fiscal general, como las contribuciones a tu 401(k) o un plan de ahorro educativo calificado, donaciones caritativas, cuentas de ahorro de salud (HSA) y muchos otros. Evita cualquier persona que afirme que tiene estrategias secretas que harán que pagues menos impuestos o que nunca serás auditado por el IRS, pues esto no se puede garantizar. Y cuando el IRS llama para auditoría, la persona cuyo nombre aparece en la declaración de impuestos es la responsable de la precisión de la información.

El IRS no enviará correos electrónicos, mensajes de texto o contactará a los contribuyentes a través de las redes sociales. El primer contacto del IRS con un contribuyente es generalmente a través de una carta enviada por correo, aunque en algunos casos pueden llamar. Si alguien que dice ser un agente del IRS exige el pago inmediato mediante transferencia bancaria, tarjeta de regalo, o tarjeta de débito prepaga no proporciones información personal ni realices ningún pago. Se trata de una estafa y debe reportarse en el sitio web del IRS (www.irs.gov). Y si te contactan por teléfono, siempre pregúntale al agente su nombre, número de identificación y el nombre del jefe de su unidad. Luego verifica la información llamando al IRS a uno de los números que figuran en su sitio web.

La deducción estándar del IRS es la cantidad que se deduce automáticamente de tus ingresos antes de calcular tus impuestos. Se proporciona para contabilizar los gastos comunes sin tener que justificarlosti con recibos. Se basa en tu estado civil, edad y si estás discapacitado o reclamando a alguien como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona. Para el año fiscal 2019, según tu estado civil, la deducción estándar es de $12,200 para una persona soltera y $24,400 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta. Estas cantidades se ajustan hacia arriba o hacia abajo, según tu edad y otros factores mencionados anteriormente. La otra opción es rastrear tus gastos deducibles e informarlos en el Anexo A, si crees que este número será mayor. En este caso, se deben incluir los intereses de la hipoteca de la vivienda, las contribuciones de caridad, los impuestos estatales y locales sobre la renta y la propiedad y algunos otros artículos. Sin embargo, hay reglas específicas sobre cuáles de los gastos anteriores están permitidos, qué documentación debes tener disponible para respaldar los gastos, e incluso después de cumplir con estos requisitos, el IRS limita la cantidad de ciertos gastos.

Los contribuyentes deben informar al IRS todos los ingresos obtenidos de sus sueldos o salarios (provistos en un Formulario W-2) o si generan ingresos como trabajadores independientes (generalmente informados en el Formulario 1099-MISC). Además, los intereses devengados de las cuentas de ahorro, cuentas corrientes y otras inversiones generalmente están sujetos a impuestos y deben declararse al presentarlos. Las ganancias de juego se consideran ingresos, lo que significa que están sujetos a impuestos. Las ganancias de juego más grandes ($600 o más) también pueden generar un Formulario W-2G, del que el IRS también obtendrá una copia, lo que significa que es importante que rastreen e informe sus ganancias. Las ganancias del juego también se pueden compensar con las pérdidas del juego si detallan sus deducciones.

Si bien puedes recibir una extensión automática para presentar tu declaración, de todas maneras debes estimar la cantidad de impuestos que debes y realizar este pago antes del 15 de julio de 2020. De lo contrario, puede resultar en intereses y/o recargos. Solicitar una extensión es una estrategia mucho mejor a que dejes pasar la fecha límite, ya sea que debas impuestos o no. Y si tienes dificultades para calcular la cantidad de impuestos que debes, revisa la declaración del año anterior (2018) para tener una idea, si tu nivel de ingresos fue similar en el 2019.

Los nuevos empleados deben completar el Formulario W-4 para que su empleador pueda retener la cantidad correcta de impuestos federales. El IRS lanzó recientemente una nueva versión del Formulario W-4, que está diseñado para que sea menos complejo, haciendo que sus retenciones sean más precisas. Además de completar el nuevo formulario W-4, si aún no lo has hecho, te recomendamos que revises periódicamente el formulario, especialmente cuando cambia tu situación personal o financiera, como tomar un segundo trabajo o casarse. Al usar la calculadora de retenciones del IRS, se asegurará de no tener sorpresas cuando llegue el momento de presentar los impuestos del próximo año.

Hay una serie de estrategias que puedes usar para reducir tu factura fiscal. Contribuir a una cuenta de jubilación antes de impuestos (como 401k o IRA), donar a organizaciones benéficas calificadas que excedan la deducción estándar y vender una inversión en una cuenta sujeta a impuestos que tenga un valor por debajo de su costo original al momento de la venta, son solo algunas de las opciones. La presentación de impuestos y las estrategias de planificación financiera van de la mano. Y todavía no es demasiado tarde para llevar a cabo algunas estrategias en tus impuestos del 2019, la extensión de la fecha límite para la presentación de impuestos federales y el pago hasta el 15 de julio de 2020 también extiende la cantidad de tiempo que tienes para hacer contribuciones a ciertos fondos de jubilación, antes de impuestos y HSA. Incluso, mientras exploras opciones para reducir tus impuestos de 2019, también puedes tomar medidas para reducir tus impuestos de 2020 con un poco de planificación proactiva.

Según el IRS, el contribuyente promedio recibió un reemblso de alrededor de $2,700, el año pasado. Eso puede sonar genial, pero es importante tener en cuenta que este es un dinero que se pagó en exceso al IRS durante todo el año. Se trata de un promedio de más de $220 por mes, que es dinero que podía usarse para gastos diarios, pagar deudas, aumentar las contribuciones deducibles a un plan de jubilación o incluso destinarlo a un fondo de emergencia. Asegúrate que tu retención esté actualizada en el Formulario W-4 y haz cualquier ajuste que pueda reducir en gran medida la posibilidad de adeudarle mucho con el IRS o recibir un gran reembolso. Y no hay mejor momento que ahora para verificar.

Guardar las copias de tus declaraciones de impuestos y los datos de respaldo utilizados para completarlas durante al menos los últimos tres años es una buena idea, pues las tendrás disponibles en caso de que seas auditado. Además, cuando llegue el momento de preparar tus impuestos para el próximo año, querrás consultar tu declaración de impuestos del año anterior.